О палатеНовостиДеятельностьПротиводействие коррупцииГосслужбаЛичный приёмСовет КСОНормативная база

Рассылки

Заключение контрольно-счетной палаты Законодательного Собрания Приморского края к отчету администрации Приморского края об исполнении доходов и расходов краевого бюджета за I квартал 2007 года

Отчет об исполнении краевого бюджета за 1 квартал 2007 года согласно Закону Приморского края "О бюджетном устройстве, бюджетном процессе и межбюджетных отношениях в Приморском крае" представлен в соответствии со структурой, утвержденной Законом Приморского края от 27 декабря 2006 года № 28-КЗ "О краевом бюджете на 2007 год" (далее –закон о краевом бюджете), за исключением текстовых приложений и ведомственной структуры расходов. Дополнительно к утвержденной структуре представлены приложения 18–23 в связи с уточнением объема поступивших средств из федерального бюджета. Отчет об исполнении краевого бюджета за 1 квартал 2007 года и приложения к нему составлены в рублях, тогда как показатели краевого бюджета на 2007 год законом о краевом бюджете утверждены в тысячах рублей.

Законом Приморского края от 27 декабря 2006 года № 28-КЗ"О краевом бюджете на 2007 год" доходы краевого бюджета утверждены в сумме 29005743,80 тыс. рублей, расходы –31205743,80 тыс. рублей. Дефицит краевого бюджета составил 2200000 тыс. рублей.

Согласно сводной бюджетной росписи, утвержденной 29декабря 2006 года, основные параметры краевого бюджета на 1 квартал2007 года составили: по доходам – 6591302,9 тыс. рублей, по расходам – 7402497,6 тыс. рублей, дефицит – 811194,7 тыс. рублей.

В ходе исполнения краевого бюджета в январе-марте 2007 года в плановые показатели были внесены изменения в сторону увеличения доходов и расходов краевого бюджета на сумму 1693423,51 тыс. рублей в связи с поступлением дополнительных средств из федерального бюджета.

С учетом дополнительных поступлений из федерального бюджета уточненный годовой план составил: по доходам –30699167,31 тыс. рублей, по расходам – 32899167,31 тыс. рублей.Дефицит краевого бюджета составил 2200000 тыс. рублей.

ДОХОДЫ

Уточненные бюджетные назначения на Iквартал составили 7746083,74 тыс. рублей (25,2 процента к уточненному плану года), в том числе по налоговым и неналоговым доходам –4905836 тыс. рублей, по безвозмездным поступлениям из федерального бюджета – 2840247,74 тыс. рублей.

За первый квартал 2007 года в доходы краевого бюджета поступило 7687131,59 тыс. рублей или 25 процентов от уточненного годового плана и 99,2 процента к бюджетным назначениям на Iквартал.

Наибольшую долю в доходах краевого бюджета (65,2 процента) составили налоговые и неналоговые доходы, которые поступили в сумме 5011853,95 тыс. рублей или 26,4 процента к годовому плану и 102,2 процента к бюджетным назначениям на Iквартал. Достигнут рост налоговых и неналоговых доходов к уровню аналогичного периода 2006 года в размере 126,8 процента (в Iквартале 2006 года поступило 3953642,37 тыс. рублей).

Доходы по группе "Безвозмездные поступления"законом Приморского края предусмотрены в сумме 10008435,80 тыс. рублей. В соответствии со статьей 19 закона Приморского края внесены изменения на сумму 1693423,51 тыс. рублей, в связи с чем уточненный годовой план по данной группе составил 11701859,31 тыс. рублей.

Доля безвозмездных перечислений из федерального бюджета составила 34,8 процента, поступило 2675277,64 тыс. рублей или 22,9процента к уточненному годовому плану и 94,2 процента к бюджетным назначениям на Iквартал 2007 года. Рост безвозмездных поступлений к уровню 2006 года составил 104,4 процента (в Iквартале 2006 года поступило 2562145,84 тыс. рублей).

Годовой план по сбору налоговых доходов исполнен на 26,6 процента, бюджетные назначения на Iквартал – на 102,2 процента, в доходы краевого бюджета поступило 4827623,22 тыс. рублей.

Бюджетные назначения на год по налогу на прибыль организаций исполнены на 34,1 процента, акцизам – на 31процент, транспортному налогу – на 58,4 процента, сбору за пользование объектами водных биологических ресурсов (исключая внутренние водные объекты) – на 35,7 процента, налогу на игорный бизнес – на 26,9 процента, налогу на добычу полезных ископаемых – на 26,9 процента, государственной пошлине –на 25,2 процента, налогу на доходы физических лиц – на 22,9процента, единому налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения – на 21,4 процента, налогу на пользователей автомобильных дорог (задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам) – на65,4 процента, единому сельскохозяйственному налогу – на 16,1процента, налогу на имущество организаций – на 13,9 процента.

Достигнут рост поступлений к уровню аналогичного периода предыдущего года по таким налогам, как: налог на прибыль организаций в размере 136,9 процента, налог на доходы физических лиц –124,4 процента, акцизы – 120,6 процента, единый налог,взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения,учета и отчетности – 141,6 процента, налог на имущество организаций – 108 процентов, транспортный налог – 286,3процента, налог на игорный бизнес – 132,7 процента,государственная пошлина, сборы – 120,8 процента.

Неналоговые доходы поступили в сумме 184230,73 тыс. рублей, что составило 20,9 процента к годовому плану (881299 тыс. рублей) и 101,7 процента к плану на Iквартал.

В плановые показатели по неналоговым доходам были внесены изменения в связи с чем, по подгруппе "Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства" годовой уточненный план составил 184130 тыс. рублей (план по закону –4000 тыс. рублей), по подгруппе "Административные платежи и сборы" – 154000 тыс. рублей (план по закону – 334130 тыс. рублей).

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности поступили в сумме68522,57 тыс. рублей, что составило 24 процента годовых бюджетных назначений и 134,9 процента плановых назначений на Iквартал.

Платежи при пользовании природными ресурсами поступили в сумме 43059,95 тыс. рублей (18,9 процента и 77,2 процента соответственно). Невыполнение бюджетных назначений по данной подгруппе объясняется низким поступлением средств по статье "Платежи за пользование лесным фондом и лесами иных категорий". Данные средства поступили в сумме 8232,50 тыс. рублей, что составило 6,6процента годовых бюджетных назначений и 27,4 процента назначений на Iквартал.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства поступили в сумме 25713,77 тыс. рублей, годовые бюджетные назначения исполнены на 14 процентов, назначения на Iквартал – на 75,4 процента. Низкое выполнение плановых назначений объясняется низким поступлением средств по статье "Прочие доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства",при плане 180130,00 тыс. рублей поступило 24821,37 тыс. рублей или13,8 процента. Предусмотренные по этой статье поступления средств за выдачу и замену государственных регистрационных знаков, водительских удостоверений и другой спецпродукции прекращены в связи с постановлением правительства Российской Федерации от 08.04.92 № 228 "О некоторых вопросах, связанных с эксплуатацией автомототранспорта в Российской Федерации".

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов поступили в сумме 106366,59 тыс. рублей. Годовые бюджетные назначения перевыполнены в 3,7 раза, назначения на Iквартал — почти в 16 раз. Перевыполнены плановые назначения Iквартала по статье "Доходы от продажи квартир" на 69,9процента (при плане 6750 тыс. рублей поступления составили 11470,12 тыс. рублей). Поступления по статье "Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности" в Iквартале 2007 года предусмотрены не были. Платежи в бюджет поступили от продажи объектов государственной и муниципальной собственности,которая осуществлялась в 2006 году, но по результатам оформления сделок средства в бюджет поступили в Iквартале 2007 года.

Административные платежи и сборы поступили в сумме36165,49 тыс. рублей (23,5 процента и 108,7 процента соответственно).

Штрафы, санкции, возмещение ущерба поступили в сумме285,36 тыс. рублей (19 процентов и 76,1 процента).

Не планировались, но поступили средства по следующим доходным источникам:

- прочие неналоговые доходы — в сумме 4584,27 тыс. рублей;

-доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет — в сумме232,45 тыс. рублей;

-возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет –в сумме минус (-) 100699,73 тыс. рублей.

Законом Приморского края безвозмездные поступления предусмотрены в сумме 10008435,80 тыс. рублей. Уточненный план составил 11701859,31 тыс. рублей. Сумма уточнений составила 1693423,51 тыс. рублей, в том числе целевые средства – 1511796,98 тыс. рублей, средства на исполнение расходов краевого бюджета – 181626,53 тыс. рублей (приложение1).

По подгруппе "Дотации от других бюджетов бюджетной системы" уточненный годовой план остался на уровне плановых назначений по закону – 6552989,50 тыс. рублей. Дополнительных поступлений по данной подгруппе не было.

По подгруппе "Субвенции от других бюджетов бюджетной системы" годовые бюджетные назначения предусмотрены в сумме 2433875,60 тыс. рублей, в связи с уточнением плановых показателей на 1200792,78 тыс. рублей, уточненный план составил3634668,38 тыс. рублей.

По подгруппе "Субсидии от других бюджетов бюджетной системы" годовые бюджетные назначения предусмотрены в сумме1021570,70 тыс. рублей, в связи с уточнением годовых плановых показателей на 492630,73 тыс. рублей, уточненный годовой план составил 1514201,43 тыс. рублей.

Фактически за Iквартал из федерального бюджета поступили средства в сумме 2675277,64 тыс. рублей, в том числе:

-дотации – 1638246,00 тыс. рублей или 25,0процента к годовому плану;

- субвенции – 793069,84 тыс. рублей или 21,8процента;

-субсидии – 243961,80 тыс. рублей или 16,1 процента.


РАСХОДЫ

В связи с уточнением объема безвозмездных поступлений в краевой бюджет из федерального бюджета в соответствии с ФЗ "О федеральном бюджете на 2007 год" плановые показатели по расходам краевого бюджета на 1апреля 2007 года скорректированы на сумму 1693423,51 тыс. рублей в сторону увеличения, в том числе:

- увеличены на сумму1819930,61 тыс. рублей;

- сокращены на сумму126507,10 тыс. рублей.

В соответствии с целевым назначением федеральные средства в общей сумме 1511796,98 тыс. рублей отражены в плане расходной части краевого бюджета по разделам:

"Общегосударственные вопросы" – в сумме7743,86 тыс. рублей;

"Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" – в сумме 313791,60 тыс. рублей;

"Национальная экономика" – в сумме183242,42 тыс. рублей;

"Социальная политика" – сокращение в сумме 99811,08 тыс. рублей;

"Межбюджетные трансферты" – в сумме1106830,18 тыс. рублей.

Субсидии из федерального бюджета на частичное возмещение расходов бюджетов субъектов РФ по предоставлению гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в сумме 181626,53 тыс. рублей запланированы на компенсацию расходов краевого бюджета.

Плановые показатели в расходной части краевого бюджета на 2007 год увеличены на сумму 181626,53 тыс. рублей в связи с включением расходов за счет остатков целевых средств федерального бюджета, не использованных по назначению в 2006 году.

Указанные уточнения показателей расходной части краевого бюджета за счет средств федерального бюджета, как текущего 2007 года,так и остатков, не использованных в 2006 году, учтены в проекте закона Приморского края "О внесении изменений в Закон Приморского края "О краевом бюджете на 2007 год", внесенном в Законодательное Собрание Приморского края администрацией края в апреле 2007 года.

Уточненные годовые плановые назначения по расходам составили 32899167,31 тыс. рублей. Уточненный план на I квартал 2007 года – 8458893,93 тыс. рублей, что на 1056396,33 тыс. рублей выше показателя, утвержденного сводной бюджетной росписью к закону о краевом бюджете от 27 декабря 2006 года № 28-КЗ.

Плановые показатели расходов краевого бюджета также уточнены относительно утвержденного бюджета в разрезе функциональной(в том числе резервные фонды) и экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

Показатели исполнения краевого бюджета за 1 квартал 2007 года в разрезе разделов функциональной классификации расходов представлены в следующей таблице (в тыс. рублей):



Наименование разделов Утверж-дено законом о краевом бюджете на 2007 г. Уточнен-ный бюджет на 2007 г. Сумма уточне-ния Уточнен-ный план 1 квартала 2007 г. Исполне-ние за 1 квартал 2007 г. % исполнения к плану 1 квар-тала 2007 г. Отклонение кассово-го расхода от плана 1 квартала
1 2 3 4 5 6 7 8
Общегосударствен-ные вопросы без учета бюджетных кредитов 2196556,0 2181199,7 -15356,3 301509,8 178945,4 59,3 4260,4
Бюджетные кредиты (увеличение задол-женности по бюд-жетным кредитам за минусом уменьшения задолженности) -2250006,4 -2250006,4 0,0 -137162,5 -10337,7 7,5 126824,8
Национальная оборона 756,0 756,0 0,0 150,0 0,0 0,0 -150,0
Национальная безо-пасность и право-охранительная деятельность 3298354,0 3604473,2 306119,2 817581,6 717370,4 87,7 -100211,2
Национальная экономика 3811368,1 4045977,6 234609,5 786439,3 524508,9 66,7 -261930,4
Жилищно-комму-нальное хозяйство 988169,0 1067152,8 78983,8 199436,8 86351,4 43,3 -113085,4
Охрана окружающей среды 10503,4 11034,5 531,1 1820,7 923,1 50,7 -897,6
Образование 1900877,6 1900877,6 0,0 386724,6 301864,7 78,1 -84859,9
Культура, кинемато-графия и средства массовой информации 486982,0 486982,0 0,0 87239,6 56383,9 64,6 -30855,7
Здравоохранение и спорт 4940085,2 4944895,2 4810,0 1367822,3 1243798,1 90,9 -124024,2
Социальная политика 5857879,9 5782403,7 -75476,2 1466595,5 1089552,6 74,3 -377042,9
Межбюджетные трансферты 9964219,0 11123421,4 1159202,4 3180736,2 2738722,2 86,1 -442014,0
ВСЕГО РАСХОДОВ 31205743,8 32899167,3 1693423,5 8458893,9 6928083,0 81,9 -1530810,9

Расходы за отчетный период исполнены в объеме 6928083,04 тыс. рублей или на 81,9 процента к плану 1 квартала и на 21,1процента от годовых назначений, отклонение кассового исполнения от плана 1 квартала составило 1530810,89 тыс. рублей. За соответствующий период 2006 года исполнение расходов составило 90,6 процента.

Краевой бюджет в 1 квартале 2007 года исполнен с профицитом (превышением доходов над расходами) в сумме 759048,55 тыс. рублей.

В целом расходы краевого бюджета в разрезе разделов и подразделов исполнены непропорционально.

На наиболее высоком уровне в январе-марте исполнены расходы по разделам: "Здравоохранение и спорт" – 90,9процента к плану Iквартала и 25,2 процента к годовому плану, "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" – 87,7процента и 19,9 процента, "Межбюджетные трансферты" — 86,1процента и 24,6 процента.

Не исполнены расходы по разделу "Национальная оборона" при плане 1 квартала 2007 года 150 тыс. рублей. В 1квартале 2006 года уровень исполнения расходов по данному разделу был минимальным среди остальных разделов и составил 0,6 процента к плану квартала.

Структура расходов краевого бюджета за 1 квартал 2007 года в разрезе функциональной классификации (по разделам)представлена диаграммой (в процентах к общему объему расходов):




Наибольший удельный вес в структуре произведенных расходов занимают расходы по разделу "Межбюджетные трансферты"- 39 процентов, менее 1 процента в общем объеме составляют расходы по разделу "Охрана окружающей среды", а также бюджетные кредиты (предоставление за минусом возврата).

ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ

В целом по разделу плановые назначения на 2007 год уточнены в сторону уменьшения на 15356,27 тыс. рублей в связи с поступлением средств из федерального бюджета и перераспределением средств резервных фондов.

Исполнение за Iквартал расходов по разделу "Общегосударственные вопросы"составило 168607,74 тыс. рублей, или 102,6 процента к уточненному плану 1 квартала (на 4260,43 тыс. рублей больше). Это связано с невыполнением обязательств по возврату бюджетных кредитов в краевой бюджет (которые отражаются в расходах со знаком "минус"),что повлияло на общий уровень кассовых расходов по разделу. Анализ предоставления и возврата бюджетных кредитов приведен в соответствующем разделе данного Заключения.

На высоком уровне исполнены расходы на: содержание губернатора края (100 процентов к плану 1 квартала), обеспечение деятельности мировых судей Приморского края (92,8 процента), платежи в виде процентов за пользование бюджетными кредитами прошлых лет по государственному внутреннему долгу (92,4 процента), содержание ГУ Приморское казначейство (97,1 процента), обеспечение деятельности департамента финансов администрации края (86,7 процента).

Не финансировались расходы на реализацию мероприятий по краевой целевой программе "Улучшение условий и охрана труда в Приморском крае" на 2007–2010 годы – при плане 1 квартала280 тыс. рублей.

Также не расходовались средства целевого финансового резерва для предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций в Приморском крае (план 747,36 тыс. рублей), целевого резерва материальных ресурсов Приморского края для предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций (план 2000 тыс. рублей). Плановые назначения по целевому финансовому резерву уменьшены на сумму 252,64 тыс. рублей в связи с перемещением бюджетных ассигнований в раздел"Национальная безопасность и правоохранительная деятельность".

За счет средств резервного фонда администрации края расходы исполнены в сумме 369 тыс. рублей на основании распоряжений администрации Приморского края и отражены по разделам: "Общегосударственные вопросы" в сумме 69 тыс. рублей (план1 квартала 18400 тыс. рублей) – на выплату денежных премий сотрудникам УФС РФ по контролю за оборотом наркотиков по Приморскому краю, "Межбюджетные трансферты" в сумме 300 тыс. рублей –на приобретение дома Бойчуку Е.А. в с. Новопокровка. В части годовых плановых назначений по резервному фонду администрации края бюджетные ассигнования на сумму 31 600,0 тыс. рублей перемещены в раздел"Межбюджетные трансферты" для оказания финансовой помощи муниципальным образованиям Приморского края, в том числе 31300 тыс. рублей — на финансирование расходов по обеспечению соотечественников жильем.

БЮДЖЕТНЫЕ КРЕДИТЫ

В Iквартале бюджетные кредиты из краевого бюджета не предоставлялись,тогда как план составил 279500 тыс. рублей, в том числе: 50000 тыс. рублей — муниципальным образованиям, 215000 тыс. рублей — КГУП"Примтеплоэнерго", 4500 тыс. рублей — кредитование сельскохозяйственного производства в пределах средств, поступивших в счет возврата ранее выданных бюджетных кредитов, 10000 тыс. рублей –кредиты на приобретение техники и племенного скота для сельскохозяйственных товаропроизводителей на условиях лизинга.

Возврат бюджетных кредитов планировался в 1 квартале в сумме 416662,5 тыс. рублей, возвращено в краевой бюджет средств на сумму 10337,72 тыс. рублей (2,5 процента к плану), в том числе:

  • ЗАО "Приморскагропромснаб" 3400,0 тыс. рублей

  • КГУП "Государственное агентство

по продовольствию Приморского края" 3801,2 тыс. рублей

  • СЭЗ "Находка" 3136,52 тыс. рублей.

Не производился возврат бюджетных кредитов:

муниципальными образованиями – план 1 квартала 102968 тыс. рублей

КГУП "Примтеплоэнерго" — план 286243 тыс. рублей

ОАО "Дальэнерго" – план 7703,5 тыс. рублей.

В рамках осуществления реструктуризации задолженности перед краевым бюджетом, сложившейся на 1 января 2006 года по бюджетным ссудам, в 1 квартале произведено списание задолженности по шести муниципальным образованиям на общую сумму 44480,5 тыс. рублей,в том числе:

г. Дальнереченск 4570,5 тыс. рублей

г. Лесозаводск 14112 тыс. рублей

г. Спасск-Дальний 11979,5 тыс. рублей

Красноармейский муниципальный район 5074 тыс. рублей

Надеждинский муниципальный район 2738,5 тыс. рублей

Шкотовский муниципальный район 6006,0 тыс. рублей.


В связи с тем, что показатель возврата бюджетных кредитов отражается в общем объеме расходов со знаком "минус",неисполнение плановых назначений 1 квартала по возврату кредитов привело в свою очередь к увеличению объема произведенных расходов краевого бюджета — по разделу "Общегосударственные вопросы"исполнение составило 102,6 процента относительно плана.

НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Плановые назначения на 2007 год по разделу увеличеныв целом на сумму 306119,24 тыс. рублей, в том числе:

увеличиваются расходы: на содержание: подразделений милиции общественной безопасности, за счет федеральных средств – на 189928,9 тыс. рублей (повышение денежного довольствия и зарплаты); по ГУ Приморского края по пожарной безопасности, делам гражданской обороны, защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций – на 123862,7 тыс. рублей за счет федеральных средств (на равное с федеральной противопожарной службой повышение денежного довольствия и зарплаты), на 252,64 тыс. рублей за счет средств целевого финансового резерва;

перемещены в раздел"Общегосударственные вопросы" бюджетные ассигнования в сумме 7925 тыс. рублей на выполнение федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния,предусмотренные федеральным бюджетом на 2007 год.

В целом по разделу расходы исполнены в сумме 717370,41 тыс. рублей, что составило 87,7 процента к уточненному плану Iквартала, том числе:

на содержание подразделений милиции общественной безопасности — в сумме 481338,17 тыс. рублей или 93,7 процента к плану Iквартала;

на содержание государственного учреждения Приморского края по пожарной безопасности, делам гражданской обороны, защиты населения и территорий от чрезвычайных ситуаций – в целом по разделу в сумме 199818,67 тыс. рублей (83,3 процента), в том числе обеспечение деятельности аварийно-спасательной службы – в сумме2882,06 тыс. рублей (82,8 процента).

Расходы по возмещению затрат, связанных с проведением работ по проверке технического состояния автомототранспортных средств с использованием средств технического диагностирования, исполнены на60,9 процента к плану Iквартала.

Целевые расходы на обеспечение безопасности дорожного движения профинансированы в сумме 21213,57 тыс. рублей или 54,2процента к плану Iквартала.

В целом по разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" расходы не исполнены относительно уточненного плана 1 квартала на 100211,23 тыс. рублей.

НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА

Годовые плановые назначения по разделу увеличенына сумму 234609,47 в связи с уточнением объема целевых средств из федерального бюджета на 2007 год, а также включением расходов за счет остатков целевых федеральных средств, не использованных по назначению в 2006 году. На 192000 тыс. рублей увеличены плановые бюджетные ассигнования на руководство и управление дорожным хозяйством за счет сокращения расходов на строительство краевых автомобильных дорог общего пользования — на 12000 тыс. рублей, мостового перехода через бухту Золотой Рог – на 180000 тыс. рублей.

Кассовые расходы по разделу составили 524508,88 тыс. рублей или 66,7 процента к плану отчетного периода. В полном соответствии с назначениями профинансированы расходы на автомобильные дороги общего пользования краевого значения и инженерные сооружения на них: на содержание и ремонт – 211972 тыс. рублей, на строительство – 107330 тыс. рублей.

На высоком уровне произведены расходы на мероприятия в области воздушного транспорта (покрытие убытков ОАО «Владивосток Авиа» от авиаперевозок пассажиров на внутрикраевых линиях в отдаленные северные районы Приморского края) – 10482,54 тыс. рублей или 91,2 процента.

По остальным расходам данного раздела уровень исполнения в январе-марте ниже уточненного плана:

мероприятия по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных – 9934,33 тыс. рублей или 74,6 процента;

в области занятости населения – в общей сумме28115,29 тыс. рублей (48,4 процента плана 1 квартала);

возмещение убытков энергоснабжающим организациям (ОАО "Дальэнерго") в связи с установлением льготного тарифа на электрическую и тепловую энергию – 33000 тыс. рублей (33процента);

государственная поддержка малого предпринимательства за счет средств краевого бюджета – 75,48 тыс. рублей (21 процент).

Целевые средства, поступившие в 1 квартале из федерального бюджета, освоены следующим образом:

на осуществление отдельных полномочий Российской Федерации в области водных отношений – поступило 6128 тыс. рублей, расходы при плане 1 квартала 1251,3 тыс. рублей не производились;

на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта на территории Приморского края для отдельных категорий граждан – поступило 10299 тыс. рублей, кассовые расходы составили 8902,69 тыс. рублей или 86,4 процента от плана, в том числе2723,29 тыс. рублей – по разделу "Национальная экономика",6179,4 тыс. рублей – по разделу "Межбюджетные трансферты";

на реализацию полномочий по тушению лесных пожаров и осуществлению прав пользования и распоряжения лесами, их охране,защите и воспроизводству – расходы исполнены в сумме 16244,49 тыс. рублей (53,2 процента).

Запланированные в 1 квартале расходы на строительство и модернизацию автомобильных дорог общего пользования в сумме 35000 тыс. рублей не произведены в связи с непоступлением в краевой бюджет федеральных средств.

Предусмотренные в 1 квартале текущего года, в результате внесения уточнений в сводную бюджетную роспись, расходы за счет остатков целевых средств федерального бюджета исполнены на низком уровне – на реализацию полномочий по осуществлению прав пользования и распоряжения лесами (37,8 процента), либо не производились:

поддержка элитного семеноводства (план 275 тыс. рублей);

компенсация части затрат на дизельное топливо,использованное на проведение сезонных сельскохозяйственных работ (план 14690,96 тыс. рублей);

субсидирование процентных ставок по привлеченным кредитам в российских кредитных организациях (план 3919,7 тыс. рублей);

компенсация части затрат по страхованию сельскохозяйственных культур (план 7523,39 тыс. рублей);

господдержка малого предпринимательства (план 6974,69 тыс. рублей).

Не расходовались средства на государственную поддержку и развитие предприятий и организаций агропромышленного комплекса,крестьянских (фермерских) хозяйств, граждан, ведущих личное подсобное хозяйство — план 1 квартала 62400 тыс. рублей, проведение землеустроительных работ для государственного кадастрового учета -план 4512 тыс. рублей; на воспроизводство минерально-сырьевой базы –план 50 тыс. рублей.

В 1 квартале профинансированы за счет остатков федеральных средств прошлых лет федеральные целевые программы:

"Электронная Россия (2002–2010 годы)" в полном объеме — 2499,92 тыс. рублей;

"Экономическое и социальное развитие Дальнего Востока и Забайкалья на 1996–2005 и до 2010 года" –9301,58 тыс. рублей или 78,9 процента.

Анализ исполнения расходов на краевые целевые программы,софинансирование федеральных целевых программ, на инвестиции в основные фонды в области национальной экономики приведен в соответствующих разделах Заключения.

Плановые назначения 1 квартала по разделу "Национальная экономика" не исполнены на 261930,45 тыс. рублей.

ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

В отчете за Iквартал по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" по годовым показателям произошли уточнения на сумму 78983,82 тыс. рублей в сторону увеличения.

Причинами изменения являются: уточнение расходов на сумму остатков не использованных в 2006 году средств федерального бюджета — 88983,82 тыс. рублей, перемещение бюджетных средств на краевую целевую программу "О социальном развитии села до 2010 года" в раздел "Социальная политика" – 10000 тыс. рублей.

Уточненный план на год составил 1067152,82 тыс. рублей,на 1 квартал – 199436,82 тыс. рублей, кассовое исполнение –86351,44 тыс. рублей.

Расходы на реализацию мероприятий по водоснабжению Приморского края в части обеспечения населения края питьевой водой исполнены в сумме 23884,8 тыс. рублей или на 96,7 процента к плану 1 квартала, по жилищному строительству – в сумме 8950,9 тыс. рублей или 10,9 процента.Расходы, связанные с руководством и управлением в сфере жилищно-коммунального хозяйства, при плане 7 488,0 тыс. рублей,составили 6 683,22 тыс. рублей.

Анализ расходов на реализацию краевых и федеральных целевых программ и инвестиционных расходов по разделу приводится в соответствующих разделах Заключения.

В целом по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство"кассовое исполнение расходов ниже плановых назначений на Iквартал текущего года на 261930,45 тыс. рублей.

ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ

Годовые плановые назначения по разделу увеличенына сумму 531,09 тыс. рублей — остатков целевых федеральных средств,не использованных по назначению в 2006 году.

По разделу "Охрана окружающей среды" в Iквартале запланированы расходы на проведение мероприятий по созданию и обеспечению охраны государственных заказников и памятников природы регионального значения в сумме 1426,1 тыс. рублей, исполнено –923,09 тыс. рублей или 64,7 процента к плану Iквартала.

Расходы по реализации полномочий в области охраны и использования объектов животного мира, отнесенных к объектам охоты,предусмотренные в 1 квартале за счет остатков федеральных средств в сумме 198,1 тыс. рублей, не исполнены.

Не исполнены расходы на реализацию полномочий в области организации, регулирования и охраны водных биологических ресурсов запланированные в 1 квартале за счет остатков федеральных средств в сумме 67,45 тыс. рублей и средств федерального бюджета 2007 года в сумме 129 тыс. рублей. При этом в доходной части краевого бюджета поступление в 1 квартале 2007 года субвенций из федерального бюджета на указанные полномочия не планировалось и соответственно не осуществлялось.

По разделу расходы не исполнены в сумме 897,56 тыс. рублей.

СОЦИАЛЬНО-КУЛЬТУРНАЯ СФЕРА:

Образование. Культура, кинематография и средства массовой информации. Здравоохранение и спорт. Социальная политика.

В январе-марте расходы на социально-культурную сферу исполнены в сумме 2691599,31 тыс. рублей или на 81,4 процента к уточненным плановым назначениям 1 квартала и 20,5 процента к уточненному годовому плану. Удельный вес расходов на социально-культурную сферу в отчетном периоде составил 38,9 процента в структуре расходов краевого бюджета, что на 12 процентных пунктов больше, чем за соответствующий период 2006 года (26,9 процента).

Анализ исполнения расходов на краевые целевые программы,софинансирование федеральных целевых программ, на инвестиции в основные фонды в социально-культурной сфере приведен в соответствующих разделах Заключения.

Образование

При плане 1 квартала в сумме 386724,6 тыс. рублей кассовые расходы по разделу исполнены в сумме 301864,7 тыс. рублей или на 78,1 процента.

На содержание государственных (краевых) учреждений образования направлено 258990,86 тыс. рублей или 77,2 процента к плану Iквартала.

В полном объеме, 3330 тыс. рублей, направлены средства на выплату стипендий губернатора Приморского края студентам государственных образовательных учреждений высшего профессионального образования.

Расходы на материальное обеспечение приёмных семей составили 4496,01 тыс. рублей или 98,4 процентов, на проведение мероприятий в области молодежной политики – 55,4 тыс. рублей или 98,9 процента.

Расходы на выплату вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам, предусмотренные по разделу "Образование" за счет федеральных средств в объеме1762,1 тыс. рублей, исполнены в сумме 1023,27 тыс. рублей или 58,1процента.

На реализацию образовательного проекта по школе-интернату для одаренных детей ВГУЭС в 1 квартале в соответствии с бюджетной росписью запланированы средства в сумме 3166,0 тыс. рублей, кассовые расходы не производились.

На переподготовку и повышение квалификации государственных служащих Приморского края направлено 9 тыс. рублей или 2,6 процента от плана 1 квартала. Расходы на подготовку управленческих кадров для организаций народного хозяйства не производились, план 1 квартала – 316 тыс. рублей.

В целом по разделу "Образование" кассовые расходы на 84860 тыс. рублей ниже уточненного плана 1 квартала.

Культура, кинематография и средства массовой информации

План Iквартала по данному разделу составил 87239,6 тыс. рублей, кассовые расходы произведены в сумме 56383,94 тыс. рублей или 64,6 процента к плану.

На содержание учреждений культуры (в том числе ОТВ-Прим)в отчетном периоде запланированы средства в объеме 53691 тыс. рублей,кассовое исполнение расходов на эти цели составило 32254,47 тыс. рублей или 60,1 процента к плану, в том числе ОТВ-Прим 6331,64 тыс. рублей (26,4 процента).

На низком уровне исполнены расходы:

на издание газеты для официального опубликования правовых актов органов государственной власти края – 1080,39 тыс. рублей (31 процент);

на государственную поддержку районных (городских) газет– 933 тыс. рублей (33,3 процента);

на оплату договоров Законодательного Собрания на информационные услуги, выполняемые средствами массовой информации –498,11 тыс. рублей (35,6 процента), телерадиокомпаниями — 392,13 тыс. рублей (18,7 процента).

В полном объеме в соответствии с планом Iквартала направлены средства краевого бюджета на осуществление расчетов администрации края за информационные услуги, выполняемые средствами массовой информации – 6783,9 тыс. рублей,телерадиокомпаниями — 13080,3 тыс. рублей.

В целом по разделу неисполнение расходов составило30855,66 тыс. рублей.

Здравоохранение и спорт

Плановые назначения по разделу на 2007 год и 1 кварталувеличены на сумму4810 тыс. рублей в связи с включением расходов за счет остатков целевых федеральных средств, поступивших в 2006 году в соответствии с распоряжением Президента РФ на приобретение медицинского обрудования для государственного учреждения здравоохранения "Территориальный центр медицины катастроф". Указанные средства в 1 квартале 2007 года не израсходованы.

Расходы на содержание учреждений здравоохранения составили 249010,84 тыс. рублей или 83,7 процента к уточненному плануIквартала.

Администрацией края в полном объеме (595936 тыс. рублей)осуществлены платежи в ТФОМС на обязательное медицинское страхование неработающего населения муниципальных образований края, а также выделены средства на поддержку спортивных команд "Спортивный клуб "Спартак-Приморье" в сумме 54000 тыс. рублей, ФК"Луч-Энергия" в сумме 206000 тыс. рублей, женской команды по пляжному волейболу в сумме 2365,3 тыс. рублей.

На более низком уровне исполнены расходы на приобретение дорогостоящих материалов и медикаментов – 774,48 тыс. рублей или 5,7 процента к плану 1 квартала, на проведение спортивных мероприятий – 5535,54 тыс. рублей или 49 процентов.

В целом по разделу кассовые расходы составили 1243798,1 тыс. рублей, неисполнение – 124024,2 тыс. рублей.

Социальная политика

Годовые плановые назначения по разделу "Социальная политика" скорректированы в целом на сумму 75476,21 тыс. рублей в сторону сокращения,в том числе за счет:

увеличения на сумму остатков федеральных средств прошлых лет – 14334,87 тыс. рублей, средств федерального бюджета 2007 года – 39,42 тыс. рублей; перемещения ассигнований на краевую целевую программу "О социальном развитии села до 2010 года" из раздела "Жилищно-коммунальное хозяйство" – 10000 тыс. рублей;

уменьшения в соответствиис Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ассигнований на обеспечение мер соцподдержки граждан в области занятости населения в сумме 99850,5 тыс. рублей.

В Iквартале план составил 5782403,69 тыс. рублей, кассовое исполнение –1089552,57 тыс. рублей или 74,3 процента к плану. По плану Iквартала на содержание подведомственных учреждений по разделу"Социальная политика" предусмотрены средства в сумме 170285 тыс. рублей, кассовые расходы составили 140127,98 тыс. рублей или82,3 процента.

В полном соответствии с запланированными объемами исполнены расходы:

на обеспечение мер социальной поддержки для лиц,награжденных знаком "Почетный донор России", в сумме8438,75 тыс. рублей за счет федеральных средств 2007 года и остатков2006 года;

на выплаты гражданам при возникновении поствакцинальных осложнений в сумме 12 тыс. рублей;

на выполнение краевым Советом ветеранов труда,Вооруженных Сил и правоохранительных органов социального заказа по защите прав и интересов ветеранов в Приморском крае в сумме 880 тыс. рублей.

В январе-марте не производились расходы на реализацию мер социальной поддержки Героев Советского Союза, Героев РФ и полных кавалеров ордена Славы, Героев Соцтруда и полных кавалеров ордена Трудовой Славы (план 15,42 тыс. рублей), на оказание протезно-ортопедической помощи малообеспеченным гражданам, не являющимся инвалидами (план 100 тыс. рублей).

Выше среднего уровня по разделу исполнены следующие расходы:

реализация мер социальной поддержки ветеранов труда –90,5 процента к плану 1 квартала;

ежемесячные денежные выплаты труженикам тыла –95,1 процента и реабилитированным лицам – 88,6 процента;

выплата пособий гражданам, имеющим детей – 86,2процента;

социальная помощь лицам, получающим пенсии – 92,1процента;

доплаты к трудовым пенсиям – 86,4 процента;

обеспечение мер соцподдержки граждан в области занятости населения – 94,8 процента;

борьба с беспризорностью, опека, попечительство –91, процента.

Остальные расходы раздела исполнены ниже плановых назначений 1 квартала.

В целом по разделу не исполнены расходы на сумму377042,92 тыс. рублей.

МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ

Уточненный бюджет на 2007 год по разделу составил11123421,37 тыс. рублей, что на 1159202,37 тыс. рублей большеотносительно утвержденного законом о краевом бюджете показателя, за счет корректировки объема средств из федерального бюджета на 2007 год в сумме 1106830,18 тыс. рублей,включения расходов за счет остатков целевых федеральных средств, не использованных по назначению в 2006 году, в сумме 20772,19 тыс. рублей, перемещения средств резервного фонда администрации края в сумме 31600 тыс. рублей.

В Iквартале на оказание финансовой помощи местным бюджетам направлены средства в объеме1515107,84 тыс. рублей (запланировано 1659526,44 тыс. рублей). Из них: в фонд финансовой поддержки муниципальных районов и городских округов – 352582 тыс. рублей, в краевой фонд финансовой поддержки поселений – 57260 тыс. рублей.

Дотации и субвенции за счет средств, поступивших из федерального бюджета в 2007 году, и остатков федеральных средств 2006 года, в 1 квартале составили 300748,94 тыс. рублей или 75,2 процента.В 1 квартале не предоставлялись местным бюджетам средства субсидий на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования, в связи с поступлением средств в сумме 31923,2 тыс. рублей из федерального бюджета в конце марта. Финансовая помощь местным бюджетам в виде субвенций на развитие социальной и инженерной инфраструктуры ЗАТО по данному подразделу в 1 квартале предусмотрена в сумме 66999 тыс. рублей за счет средств федерального бюджета на 2007 год, тогда как в доходной части краевого бюджета поступление указанных целевых субвенций из федерального бюджета в 1 квартале не запланировано и средства не поступали.

Из краевого бюджета местным бюджетам направлены средства в сумме 804216,9 тыс. рублей (98,3 процента к плану) на возмещение убытков предприятий, возникающих в связи со снижением тарифов на тепловую и электрическую энергию для населения Приморского края.

Из фонда компенсацийв 1 квартале муниципальным образованиям предоставлено субвенций на сумму 1223614,35 тыс. рублей (80,4 процента к уточненным назначениям), в том числе:

за счет целевых средств федерального бюджета — 65754,72 тыс. рублей в полном соответствии с запланированными объемами: на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство, на осуществление полномочий по первичному учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты; на выполнение федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния; на выполнение федеральных полномочий по составлению (изменению,дополнению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции; на выплату единовременных пособий при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью;на повышение денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам подразделений милиции общественной безопасности;

за счет средств краевого бюджета– 1157859,63 тыс. рублей (80 процентов к плану), из них: 62748 тыс. рублей или 100 процентов к плану — на реализацию отдельных государственных полномочий (обеспечение деятельности комиссий по делам несовершеннолетних, выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав муниципальных районов), 774833,4 тыс. рублей (100 процентов) — на реализацию общеобразовательных программ,320278,23 тыс. рублей (51,8 процента) — на выплату адресных субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг.




Долгосрочные краевые целевые программы.

Федеральные целевые программы.

Средства на инвестиции в основные фонды за счет средств федерального и краевого бюджетов.

В отчетном периоде в краевом бюджете запланированы средства на финансирование краевых целевых программ и софинансирование федеральных целевых программ в общем объеме 191811 тыс. рублей, кассовое исполнение указанных расходов составило135001,45 тыс. рублей или 70,4 процента к плану 1 квартала.

В соответствии с уточненным планом 1 квартала на инвестиции в основные фонды за счет федерального и краевого бюджетов предусматривалось направить средства в общем объеме 432677,19 тыс. рублей, фактически инвестиционные расходы исполнены в сумме 282459,56 тыс. рублей или на 65,3 процента.

В наиболее полном объеме освоены средства краевого бюджета по программам:

краевым:

"Защита от наводнений населенных пунктов,народнохозяйственных объектов, сельскохозяйственных и других ценных земель в Приморском крае" на 2003–2010 годы – 99,3процента к плану 1 квартала;

"Обеспечение населения Приморского края питьевой водой" на 2002–2010 годы – 96,7 процента;

"О социальном развитии села до 2010 года" –80,2 процента;

"Переселение граждан из ветхого и аварийного жилищного фонда в Приморском крае" на 2004–2010 годы — 72,2процента;

федеральным (софинансирование):

"Экономическое и социальное развитие Дальнего Востока и Забайкалья на 1996–2005 и до 2010 года" – 82,4процента. В рамках реализации данной программы были профинансированы и исполнены в сумме 15718,81 расходы на реконструкцию и развитие системы водоснабжения и канализации в г. Владивостоке Приморского края (объекты канализации), не предусмотренные планом на 1 квартал;на объекты водоснабжения средства, запланированные в сумме 25000 тыс. рублей, не направлялись.

На высоком уровне исполнены расходы на строительство общеобразовательной школы на 154 учащихся в с. Верхняя Бреевка Чугуевского района – 99,7 процента; строительство объектов физической культуры и спорта (бассейны и каток) – 78,5процента.

Ниже плановых назначений кассовые расходы на реализацию социально значимой программы "Предупреждение и борьба с заболеваниями социального характера в Приморском крае" на2004–2008 годы – 17,2 процента к плану.

По ряду программ расходы в 1 квартале 2007 года планировались, но не произведены:

"Отходы" на 2005–2011 годы; "Пожарная безопасность" на 2005–2008 годы", "Профилактика клещевого энцефалита в Приморском крае" на 2004–2008 годы, "Вакцинопрофилактика" на 2006–2010 годы, "Профилактика и лечение артериальной гипертонии в Приморском крае" на2002–2008 годы, "Улучшение условий и охраны труда в Приморском крае" на 2007–2010 годы.

Не освоены средства на строительство специализированной детской больницы восстановительного лечения (для детей с онкогематологической патологией) в г. Владивостоке в сумме 6000 тыс. рублей.

В 1 квартале не использованы остатки средств федерального бюджета прошлого, 2006 года:

Федерального фонда регионального развития –16809,06 тыс. рублей;

на реализацию федеральной целевой программы "Жилище"на 2002–2010 годы, подпрограммы "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры" – 40000 тыс. рублей,подпрограммы "Обеспечение жильем участников ликвидации последствий радиационных аварий и катастроф" – 756,1 тыс. рублей;

на осуществление полномочий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан – 15709,67 тыс. рублей, а также средства федерального бюджета 2007 года – 13000 тыс. рублей,тогда как в соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" в 1 квартале поступили субвенции в сумме8060 тыс. рублей.

За отчетный период средства на инвестиционные мероприятия в целом не освоены на сумму 150217,63 тыс. рублей.

Источники внутреннего финансирования дефицита краевого бюджета. Программа государственных внутренних заимствований

Краевой бюджет в отчетном периоде текущего года исполнен с профицитом (превышением доходов над расходами) в размере 759048,55 тыс. рублей. Заемные средства не привлекались (планировалось -900574,7 тыс. рублей), погашение задолженности по бюджетным кредитам произведено в сумме 33260,15 тыс. рублей или 36,3 процента от планового объема.

В краевой бюджет поступили средства от продажи акций,находившихся в государственной собственности Приморского края, в сумме 1564,65 тыс. рублей и от продажи земельных участков в сумме21268,14 тыс. рублей.

Изменение остатков средств краевого бюджета на 1 апреля2007 года сложилось в сумме 748621,19 тыс. рублей.

Объем государственного внутреннего долга Приморского края на 1 апреля 2007 года составил 899005,38 тыс. рублей или 26,8процента от предельного объема, утвержденнго на 1 января 2008 года в размере 3350000 тыс. рублей.

Объем обязательств по государственным гарантиям,предоставленным администрацией края, составляет на 1 апреля текущего года 498123,35 тыс. рублей или 36,1 процента от предельного объема в сумме 1380000 тыс. рублей.

Национальные проекты

Согласно данным приложения 17 — отчета об исполнении расходов на реализацию приоритетных национальных проектов за 1квартал 2007 года, на указанные цели направлено всего 131549,58 тыс. рублей, в том числе: краевых средств – 75898,04 тыс. рублей,средств федерального бюджета – 55651,54 тыс. рублей. При этом необходимо отметить расхождения показателей кассового исполнения по отдельным направлениям нацпроектов:

в Отчете об исполнении доходов и расходов краевого бюджета по разделам и подразделам в соответствии с функциональной классификацией расходов бюджетов Российской Федерации за 1 квартал2007 года – расходы на вознаграждение за выполнение функций классного руководства составили 42572,99тыс. рублей (по разделам: "Образование"-1023,7тыс. рублей и "Межбюджетные трансферты"-41549,72тыс. рублей); выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи – 41382,54тыс. рублей (по разделу "Межбюджетные трансферты"). Данным показателям, отраженным по разделу "Межбюджетные трансферты",соответствуют показатели приложения 9 – "Отчета об исполнении средств субвенций бюджетам муниципальных образований Приморского края на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство за 1 квартал 2007 года", приложения 10 –"Отчета об исполнении субвенций бюджетам муниципальных образований Приморского края на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи за 1 квартал 2007 года";

в приложении 17 (по графе "за счет федеральных средств") – вышеуказанные расходы составили соответственно31143,66 тыс. рублей и20110,64 тыс. рублей.

ВЫВОДЫ

Утвержденные законом о краевом бюджете на 2007 год плановые показатели по доходам и расходам в связи с уточнением объема безвозмездных поступлений в краевой бюджет из федерального бюджета в соответствии с ФЗ "О федеральном бюджете на 2007 год"увеличены на сумму 1693423,51 тыс. рублей.

Уточненный план на год по доходам составил 30699167,31 тыс. рублей, на Iквартал – 7746083,74 тыс. рублей, по расходам –32899167,31 тыс. рублей и 8458893,93 тыс. рублей. Соответственно плановый дефицит: на год 2200000 тыс. рублей, на 1 квартал 712810,19 тыс. рублей.

Доходы в отчетном периоде поступили в сумме 7687131,59 тыс. рублей, что составило 99,2 процента к уточненному плану на Iквартал и 25 процентов к уточненному плану на год. По разделу"Доходы" поступления составили 5011853,95 тыс. рублей или65,2 процента в структуре доходов, по разделу "Безвозмездные поступления" – 2675277,64 тыс. рублей или 34,8 процента.

В связи с принятием Федерального Закона от 19 декабря 2006 года № 238-ФЗ "О федеральном бюджете на 2007 год" годовой план краевого бюджета уточнен на сумму дополнительных доходных источников по группе "Безвозмездные поступления". Однако не учтены в доходах краевого бюджета средства по статье "Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемному родителю".Федеральным бюджетом по данной статье бюджету Приморского края на2007 год предусмотрены ассигнования в объеме 178907 тыс. рублей(постановление от 30 декабря 2006 года № 842), за Iквартал получены средства в размере 53672,2 тыс. рублей.

В отчетном периоде исполнение расходов краевого бюджета осуществлялось за счет средств краевого бюджета, поступлений из федерального бюджета и остатков федеральных средств прошлых лет.

Кассовые расходы за Iквартал 2007 года составили 6928083,04 тыс. рублей или 81,9 процента к уточненному плану, что меньше фактически поступивших доходов(профицит) на 759048,55 тыс. рублей.

Расходы без учета бюджетных кредитов составили 6938420,7 тыс. рублей или 105,1 процента.

По всем разделам функциональной классификации расходов краевого бюджета, за исключением "Общегосударственных вопросов",план 1 квартала недовыполнен. Исполнение расходов по разделу"Общегосударственные вопросы" на 102,6 процента к уточненному плану 1 квартала связано с неисполнением на 406324,78 тыс. рублей плана по возврату бюджетных кредитов в краевой бюджет,который отражается в общей сумме расходов со знаком "минус",что в свою очередь повлияло на уровень исполнения расходов краевого бюджета в целом.

В разрезе разделов и подразделов краевого бюджета имеет место неравномерность и непропорциональность исполнения расходов.

По сравнению с 1 кварталом 2006 года (26,9 процента в общей структуре) в отчетном периоде увеличены расходы на социально-культурную сферу — 38,9 процента в общем объеме расходов.

Расходы на краевые целевые программы, софинансирование федеральных целевых программ исполнены на 70,4 процента.

Обращаем внимание на расхождения показателей кассового исполнения расходов по таким направлениям национальных проектов, как вознаграждение за выполнение функций классного руководства и денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов,врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи(стр.20).

Анализ отчета об исполнении краевого бюджета за 1квартал 2007 года показал, что расходы краевого бюджета исполняются в пределах плановых назначений отчетного периода.

 

Председатель

контрольно-счетной палаты

Законодательного Собрания

Приморского края А.Н.Сухов